安阳县审计局审计结果公告

2023年第8号 

安阳县瓦店乡人民政府2021年、2022年度财政决算

及其他财政财务收支情况审计结果

   根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，安阳县审计局派出审计组，自2023年11月10日至2023年12月20日，对瓦店乡人民政府（以下简称瓦店乡政府）2021年、2022年度财政决算及其他财政财务收支情况进行了送达审计。本次审计的重点是2021年、2022年度财政决算及其他财政财务收支情况。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

1、机构设置、人员情况

截止2022年12月31日，瓦店乡政府行政编制33人，行政工勤编制2人，事业编制80人。目前实有人数99人，其中在职84人，退休15人。

机关内设12个职能科室：党建工作办公室、党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、乡村振兴（扶贫开发）办公室、宣传文化办公室、村镇建设办公室、党群服务中心、退役军人服务站、农业技术服务中心、行政执法中队、社会治安综合治理中心等部门。

2、2021年、2022年财政决算情况

2021年一般公共预算收入完成6320万元，上级补助收入6673.97万元，上年结余0万元。一般公共预算支出10359.43万元，上解上级支出1765.83万元，本年结余868.71万元。

2021年底资产1122.29万元、负债253.59万元、净资产868.7万元。

2022年一般公共预算收入完成4214万元，上级补助收入9592.37万元，上年结余868.7万元。一般公共预算支出12588.04万元，上解上级支出2048.46万元，本年结余38.57万元。

2022年底资产1030.46万元、负债547.1万元、净资产483.36万元。

3、三公经费开支情况

公务接待费：2021年公务接待支出4.38万元，2022年公务接待支出2.92万元。

公车运行费：2021年公务车辆运行费支出32.19万元，2022年公务车辆运行费支出17.38万元。

出国(境)费：2021年出国(境)费支出0万元,2022年出国(境)费支出0万元。

  二、审计发现的主要问题及处理

（一）预算编制情况

1、上年结转资金794.98万元未编制预算。

（二）预算资金支出管理情况

1、擅自扩大支出范围，向非预算单位支出资金2.67万元。

2、超预算支出会议费、培训费2万元。

3、未及时清理长期往来账款，涉及金额 279.13 万元。

4、瓦店乡政府拖欠企业工程款83万元。

（三）财务管理及内部控制方面

1、瓦店乡人民政府未建立内部控制体系、经济活动风险定期评估机制和风险评估工作小组。

2、会计信息不全面，未将经济业务内容全部纳入会计核算，涉及金额 60.66万元。

3、用不符合规定的发票作报销手续，涉及金额 0.055万元。

4、瓦店乡三资中心给农民发放征地补偿款未按规定通过“一卡通”或“社保卡”，涉及金额3097.15万元.

（四）国有资产管理方面

1、应计未计固定资产0.70万元。

（五）业务合同管理方面

1、签订经济合同重要内容不完整，涉及资金120.14万元。

2、瓦店乡人民政府4笔经济业务施工合同签订依据不合规，涉及金额21.52万元。

三、审计发现问题的整改情况

对此次审计发现的问题，安阳县审计局已依法出具了审计报告。安阳县瓦店乡人民政府对审计发现的问题高度重视，已整改到位，具体整改情况由其自行公告。

                                                    2023年12月25日